Il sovraindebitamento

Si definisce «sovraindebitamento» lo stato di crisi o di insolvenza in cui si trovano i soggetti che non possono essere assoggettati alla liquidazione giudiziale o alle altre procedure liquidatorie previste dalla legge per il caso di crisi o insolvenza. Rientrano in questa categoria, tra gli altri, il consumatore, il professionista, l'imprenditore minore, l'imprenditore agricolo e le start-up innovative (art. 2, comma 1, lett. c), del Codice della crisi d'impresa e dell'insolvenza).

Il sovraindebitamento può dunque riguardare situazioni molto diverse, accomunate dalla difficoltà del debitore a far fronte alle proprie obbligazioni. Può trattarsi di una crisi che rende probabile una futura insolvenza, oppure di una situazione nella quale il debitore non è già più in grado di adempiere regolarmente i propri debiti. Le cause possono essere altrettanto differenti: dalla perdita del lavoro alla riduzione del reddito, dall'accumulo di finanziamenti e obbligazioni fiscali alle difficoltà economiche incontrate nell'esercizio di un'attività professionale o imprenditoriale.

Per affrontare queste situazioni, il Codice della crisi prevede appositi strumenti che consentono di regolare il rapporto con i creditori, tenendo conto delle condizioni economiche e patrimoniali del debitore. L'obiettivo è quello di individuare, secondo le regole proprie di ciascuna procedura, una soluzione alla situazione debitoria, che può comportare anche il pagamento soltanto parziale dei debiti e, ricorrendone i presupposti, la liberazione del debitore dalle obbligazioni rimaste insoddisfatte.

Gli strumenti previsti dalla legge sono principalmente tre: la ristrutturazione dei debiti del consumatore, il concordato minore e la liquidazione controllata. Si tratta di procedure differenti per presupposti, destinatari e modalità di svolgimento, la cui disciplina viene esaminata nei paragrafi che seguono.